[前言]

迪森深耕SAP領(lǐng)域18+年，深受眾多客戶好評夸贊。為了能夠更好地幫助客戶實施數(shù)字化項目，「迪森專家專欄」完全免費(fèi)開源，向馬斯克開源精神致敬！

本文根據(jù)迪森眾多擁有20+年SAP經(jīng)驗的專家級顧問團(tuán)隊的資深能力，并結(jié)合迪森1000+個成功項目案例，總結(jié)并發(fā)表企業(yè)在推行ERP項目實施中的相應(yīng)研究心得與建議，持續(xù)為企業(yè)的SAP實施與交付保駕護(hù)航。

[前臺界面業(yè)務(wù)記賬處理]

統(tǒng)計過賬(Statistical Postings)

A. 收到代理商應(yīng)收賬款抵押物(房產(chǎn)證)時，系統(tǒng)記賬如下：

事務(wù)碼：F-38(應(yīng)收統(tǒng)計記賬) F-55(應(yīng)付統(tǒng)計記賬)

會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)收賬款 -> 憑證輸入 -> 其他 -> F-38統(tǒng)計過帳

會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)付賬款 -> 憑證錄入 -> 其它 -> F-55統(tǒng)計過帳
 

記賬后，查看憑證如下：
 

B. 代理商支全部應(yīng)收賬款后，退回代理商的應(yīng)收賬款抵押物(房產(chǎn)證)：

事務(wù)碼：F-19(沖銷應(yīng)收統(tǒng)計記賬) F-55(沖銷應(yīng)付統(tǒng)計記賬)

會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)收賬款 -> 憑證 -> 特別總帳業(yè)務(wù) -> F-19沖銷統(tǒng)計記帳

會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)付賬款 -> 憑證 -> 特別總帳業(yè)務(wù) -> F-55沖銷統(tǒng)計記帳
 

記賬后，憑證查詢?nèi)缦拢?br />  

C. 查詢客戶往來未清項、查詢備抵科目未清項：

FBL5N查詢客戶往來未清項，如下，收到抵押物、退回抵押物 兩張憑證行項目相互為清賬行項目。
 

FAGLL03查詢備抵科目未清項，如下：收到抵押物、退回抵押物兩張憑證行項目相互為清賬行項目。
 

[特別總賬中的統(tǒng)計過賬應(yīng)用總結(jié)]

特別總賬的統(tǒng)計過賬金額（過賬科目+備抵科目) 不影響資產(chǎn)負(fù)債表中金額顯示，只是將過賬科目，在報表披露信息中顯示。

例如：

有抵押物物的應(yīng)收賬款、已貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)。業(yè)務(wù)發(fā)生時，使用事務(wù)碼：F-38(應(yīng)收統(tǒng)計記賬) F-55(應(yīng)付統(tǒng)計記賬) 處理；

待業(yè)務(wù)完結(jié)時，例如：

退回應(yīng)收賬款抵押物時，已貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)到期兌現(xiàn)時，使用事務(wù)碼：F-19(沖銷應(yīng)收統(tǒng)計記賬) F-55(沖銷應(yīng)付統(tǒng)計記賬)

沖銷原記賬業(yè)務(wù)。
 

[配置]

A. 創(chuàng)建特別總賬過賬科目、創(chuàng)建特別總賬統(tǒng)計備抵科目：

事務(wù)碼FS00

特別總賬科目，是統(tǒng)計科目
 

特別總賬統(tǒng)計備抵科目，是總賬科目，且必須為自動記賬！
 

B. 維護(hù)特別總賬：

事務(wù)碼 OBXY

SPRO -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款 -> 業(yè)務(wù)交易 -> 帶有備選統(tǒng)馭科目的過帳 -> 其他特殊總帳事務(wù) -> 為客戶定義備選統(tǒng)馭科目
 

C. 維護(hù)特別總賬自動備抵科目：

事務(wù)碼 OBXS

SPRO -> 財務(wù)會計 -> 應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款 -> 業(yè)務(wù)交易 -> 帶有備選統(tǒng)馭科目的過帳 -> 其他特殊總帳事務(wù) -> 為自動抵銷分錄定義會計科目
 

注：這里的D是指按客戶核算，DZ 表示按客戶核算的特別總賬標(biāo)識 Z 。

 

【服務(wù)指南】

【關(guān)于迪森】

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