[前言]

迪森深耕SAP領(lǐng)域18+年，深受眾多客戶好評夸贊。為了能夠更好地幫助客戶實施數(shù)字化項目，「迪森專家專欄」完全免費開源，向馬斯克開源精神致敬！
 

本文根據(jù)迪森眾多擁有20+年SAP經(jīng)驗的專家級顧問團隊的資深能力，并結(jié)合迪森1000+個成功項目案例，總結(jié)并發(fā)表企業(yè)在推行ERP項目實施中的相應(yīng)研究心得與建議，持續(xù)為企業(yè)的SAP實施與交付保駕護航。
 

[問題描述]

有一臺2022年5月到貨的切割機，理論應(yīng)該在2022年6月驗收，但至2023年4月才入賬，設(shè)備折舊無法補計提以前年度的折舊。后資本化的資產(chǎn)，能否通過特定的事務(wù)類型，使系統(tǒng)補計提以前年度的折舊? 目前ABMAN 貸方只能選擇總賬科目，直接輸入統(tǒng)馭科目系統(tǒng)不允許，在SAP系統(tǒng)中應(yīng)如何處理？
 

[問題分析]

1. SAP ECC系統(tǒng)提供兩種事務(wù)碼：ABNAN 和 ABNA。區(qū)別是：在事務(wù)碼ABNAN中，不允許錄入相應(yīng)的累計折舊金額(累計折舊金額由系統(tǒng)根據(jù)折舊條件自動計算，但系統(tǒng)計算的結(jié)果與手工計算結(jié)果可能存在差異)，在事務(wù)碼ABNA中，可以錄入相應(yīng)的累計折舊金額。

2. SAP S4系統(tǒng)中，事務(wù)碼 ABNA 升級為 事務(wù)碼ABNAL , 輸入事務(wù)碼 ABNA 系統(tǒng)自動跳轉(zhuǎn)到ABNAL。
 

[解決方法]

1. 將上一年資產(chǎn)關(guān)閉，事務(wù)碼 FAA_CMP 。
 

2. 如果資產(chǎn)主數(shù)據(jù)沒有創(chuàng)建，事務(wù)碼AS01創(chuàng)建時，指定資本化日期：
 

查看資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 事務(wù)碼AS03 ，可以看到 資本化日期、首次購置日期全部自動填充：
 

3. 如果資產(chǎn)主數(shù)據(jù)已經(jīng)創(chuàng)建，事務(wù)碼AS02，指定資本化日期。
 

查看資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 事務(wù)碼AS03 ，可以看到 資本化日期自動填充，首次購置日期為空，需要再補一下。
 

開發(fā)工具程序，補充填寫：首次購置日期 (或：事務(wù)碼SE16N 補充填寫首次購置日期)。
 

事務(wù)碼 AS03 可以看到 資本化日期、首次購置日期全部填寫正確。
 

4. 事務(wù)碼 ABNA 或 事務(wù)碼ABNAL 資本化過賬。
 

點：行項目，可以手工調(diào)整以前年度已經(jīng)折舊金額。
 

模擬憑證，可以看到資產(chǎn)原值、累計折舊同時入賬，差額暫時記入一個中轉(zhuǎn)科目。
 

5. 事務(wù)碼 F-02 事務(wù)碼補充記賬。

6. 事務(wù)碼 AS03 查看資產(chǎn)價值。

可以看到資產(chǎn)起息日過賬到了今年1月1日，將導致本年折舊少計算一個月：
 

每個月折舊金額：60000*(1-1%)/120 = 495 元

正確2023年折舊：495 * 12 = 5940 元

系統(tǒng)計算的：后續(xù)月折舊額 (60000-2970 -600) / (120-6-1) = 499.38 元

系統(tǒng)計算的：2023年折舊：5493.19 = 499.38 * 11 = 5493.18 元，含0.01 元尾差

注：這是SAP系統(tǒng)GUB！！
 

7. 事務(wù)碼 ABAA 。

補計提折舊 = 5940 - 5493.19 = 446.81 元
 

最近一次折舊為4月，所以補提的折舊計入到4月30日。
 

8. 事務(wù)碼 AS03 查看資產(chǎn)各年度折舊。
 

如上圖，1是以前折舊應(yīng)補記的折舊，2是2023本年計劃折舊，3是未來各年度折舊。
 

[20230624補記]

上述調(diào)整方案交付用戶后，用戶提出更細致的問題——

問題1：

當前年度需要計劃外折舊調(diào)整太麻煩，能不能省去這一步？

問題2：

當前年度各月份正常折舊金額不平衡，各月有高有低，不利于月度分析？

分析：

問題1：

因為以前年度原值調(diào)整時，SAP只將資本化日期調(diào)整到本年1月1日，導致折舊從2月開始計算，所以折舊只計算了11個月，初始凈值 (原值-初始累計折舊 =60000-2970=57030)只按113個月折舊(120-6-1)計算；所以當前年度還要補記一個月的折舊。

問題2：

因為以前年度原值調(diào)整時，SAP只將資本化日期調(diào)整到本年1月1日，導致折舊從2月開始計算，每月折舊不是 495.00，最后通過計劃外折舊調(diào)整全年折舊 446.81元，導致各個月份折舊金額不一致。
 

[問題處理]

 

1. 考慮到這是后續(xù)資本化入賬，可以復制一套折舊碼Z001復制到Z011，期間控制方法Z01復制到Z11；

將Z11的后續(xù)資本化折舊改為01從次月開始，將Z11分配給Z011。

配置事務(wù)碼 AFAMP
 

配置事務(wù)碼 AFAMA
 

2. 事務(wù)碼AB08 將資產(chǎn)計劃外折舊沖銷

3. 事務(wù)碼AS02 將資產(chǎn)折舊碼由Z001改為Z011
 

4. 事務(wù)碼AS03 查看資產(chǎn)價值
 

如上圖：可以看到2023年，補記以前年度資本化原值 60000元、以前年度累計折舊2970元，2023年正常折舊5940元。前面做的計劃外折舊已經(jīng)沖銷。
 

如上圖，可以看到每個月的折舊都是495元，其中過賬日期為4月，所以1-3月已經(jīng)折舊，所以4月補充4個月的495元折舊。
 

如上圖，可以看到未來九年折舊都是 5940元，半年折舊是2970元。
 

如上圖，可以查看到折舊碼Z011，初始資本化11次月開始折舊， 后續(xù)跨年補充資本化則當月開始折舊。

上述兩個問題解決成功！
 

參考NOTE：

(可以看到 創(chuàng)建資產(chǎn)帶資本化日期與后續(xù)補充資本日期的區(qū)別)

2059090 - How to check the difference for assets created by T-code: AS01 with or without "post-capitalization" flag.
 

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