[前言]

迪森之所以在數(shù)字化轉(zhuǎn)型項目實施過程中備受企業(yè)夸贊，是因為迪森項目過程中都有專家們的保駕護(hù)航，為幫助企業(yè)在數(shù)字化轉(zhuǎn)型項目實施中收獲新知識，增長新能力，提高管理視野，減少項目誤區(qū)，我們特設(shè)「迪森專家專欄」，將會有一系列關(guān)于數(shù)字化轉(zhuǎn)型項目實施方面的文章分享給大家，敬請關(guān)注。

本文根據(jù)迪森首席財務(wù)專家楊勇清老師在SAP ERP領(lǐng)域中的24年豐富經(jīng)驗，結(jié)合其在ERP項目實施中發(fā)現(xiàn)的普遍誤區(qū)發(fā)表相應(yīng)的研究心得與建議，為您的SAP財務(wù)實施與交付保駕護(hù)航。
 

您還只是通過開發(fā)的方式，來出具企業(yè)本地化的現(xiàn)金流量表嗎？

跟著迪森專家學(xué)習(xí)——如何使用標(biāo)準(zhǔn)功能，實現(xiàn)中國本地化現(xiàn)金流量表！
 

[問題描述]

 

SAP為中國用戶開發(fā)了IDCN中國本地化報表功能，IDCN中國本地化報表實現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表出具。但是在項目實施應(yīng)用中，大部分顧問仍然不會使用這個標(biāo)準(zhǔn)功能，仍然是通過ABAP二次開發(fā)來實現(xiàn)報表出具。作為一個11年前項目中就已經(jīng)應(yīng)用IDCN報表的顧問來說這很無語，有必要手把手教大家出具IDCN報表了。
 

[IDCN報表優(yōu)勢]

 

（1）資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表不需要ABAP二次開通過配置實現(xiàn)；

（2）報表輸出支持：在線輸出、EXCEL輸出、PDF輸出

（3）在線查看支持雙擊穿透查詢明細(xì)；

（4）支持分部報告報表查詢(業(yè)務(wù)范圍/利潤中心)；

（5）支持不同本位幣法人報表的外幣轉(zhuǎn)換；

（6）不必等到月結(jié)，可以7*24小時出具報表。
 

[詳細(xì)演示]

 

①定義現(xiàn)金流報表版本

IMG -> 財務(wù)會計 -> 總帳會計 -> 定期處理 -> 報表 -> 法定報表: 中國 -> 財務(wù)報表 -> 現(xiàn)金流報表 -> 定義現(xiàn)金流報表版本
 

點：“新條目” 創(chuàng)建新的現(xiàn)金流量表，也可以復(fù)制SAP提供的參考0003。
 

下圖是用戶提供的現(xiàn)金流量表(直接法)格式。
 

如下圖，定義直接法的現(xiàn)金流量表，對于節(jié)點層級相同的內(nèi)容項，按節(jié)點中的順序輸出，系統(tǒng)輸出下級節(jié)點后，才顯示”五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額” ，即：報表輸出 34、35之后，輸出36“五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額”。
 

A. 按原因代碼取期間現(xiàn)金流入量：
 

說 明：

現(xiàn)金科目，輸入1001* 1002* 1012* 包含所有現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金

發(fā)票賬戶：輸入1001000000 至 9999999999 ，即全部對方科目

點“其他參數(shù)” 維護(hù)指定取原因代碼 ，原因代碼從數(shù)據(jù)表T053R表查詢
 

B. 按原因代碼取期間現(xiàn)金流出量：
 

現(xiàn)金流量出量，正負(fù)號調(diào)整：
 

現(xiàn)金流量出量小計，正負(fù)號調(diào)整：
 

C. 取期初現(xiàn)金余額：
 

D. 取匯率變動影響金額
 

②定義輸出PDF表格

IMG -> 財務(wù)會計 -> 總帳會計 -> 定期處理 -> 報表 -> 法定報表: 中國 -> 財務(wù)報表 -> 將 PDF 表格分配到程序
 

IDCNCASH - 現(xiàn)金流量表（中國），使用時可以按PDF格式輸出，SAP也預(yù)設(shè)置了相應(yīng)的FORM格式。使用前需要設(shè)置分配好。

（1）配置

IMG -> 財務(wù)會計（新） -> 總帳會計核算（新） -> 定期處理 -> 報表 -> 法定報表: 中國 -> 財務(wù)報表 -> 將 PDF 表格分配到程序
 

（2）FROM格式查看或修改 (事務(wù)碼SFP）

使用事務(wù)碼前:需要安裝 Adobe liveCyde Designer 8.0 (適用于GUI720/730)。

（3）PDF格式輸出前，需要BASIS按NOTES 685571 處理。

③報表前臺輸出

事務(wù)碼 IDCNCASH

會計核算 -> 財務(wù)會計 -> 總賬 -> 期間處理 -> 關(guān)賬 -> 報表 -> 總賬報表 -> 財務(wù)報表/現(xiàn)金流 -> 中國 ->現(xiàn)金流量表
 

[常見問題]

 

1.多借多貸問題

使用上述方法出具現(xiàn)金流量表時，對現(xiàn)金憑證(一借一貸、一借多貸、多借一貸)都沒有問題，對于(多借多貸)則出現(xiàn)問題。因為IDCNCASH現(xiàn)金流量表是支持間接法出具報表，所以讀取憑證時，程序先執(zhí)行的是：全部按借貸拆解了現(xiàn)金科目行項目；再執(zhí)行：直接法和間接法出具報表。所以對于現(xiàn)金憑證行項目出現(xiàn)(多借多貸)，需要以下處理：

事務(wù)碼 J3RKKRD
 

2.反記賬問題

啟用中國本地化現(xiàn)金流量表IDCNCASH 后，發(fā)現(xiàn)原因代碼 = 111銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金時，只能取BSEG表中借方發(fā)生額，系統(tǒng)取不取貸方發(fā)生額。

例如：IDCNCASH 取到的111現(xiàn)金流量金額為 320033.01元。
 

憑證行項目流水， 取到的本期現(xiàn)金流量111金額為 319022.01 元
 

以上兩處金額相差：319,022.01 - 320,033.01 = -1,011.00 元

發(fā)現(xiàn)就是上圖中的三筆金額。也就是111現(xiàn)金流量在配置中取借方發(fā)生額，當(dāng)憑證錄入出現(xiàn)貸方記賬碼50時，必須選擇相應(yīng)的“反記賬” , 否則現(xiàn)金流量表取不到數(shù)據(jù)。

附：現(xiàn)金流量表111現(xiàn)金流量取值設(shè)置
 

 

[問題分析與處理]

 

① 從理論上講111現(xiàn)金流量的確只能發(fā)生在借方，如果出現(xiàn)貸方，必須選擇：反記賬；

② 從目前會計人員使用SAP系統(tǒng)做賬的角度來看，難以正確選擇：反記賬；

③ 只能考慮報表增強的方式實現(xiàn) ，在報表數(shù)據(jù)輸出前，自動整理借貸方和反記賬。

 

【服務(wù)指南】

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【關(guān)于迪森】

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