[前言]

為了能夠更好地幫助客戶實(shí)施數(shù)字化項(xiàng)目，「迪森專家專欄」完全免費(fèi)開源，向馬斯克的開源精神致敬！通過17+年專業(yè)的數(shù)字化服務(wù)能力、資深的專家級(jí)顧問團(tuán)隊(duì)、豐富的行業(yè)解決方案，為企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型持續(xù)加碼！

本文根據(jù)迪森首席財(cái)務(wù)專家楊勇清老師在SAP ERP領(lǐng)域中的24年豐富經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合其在ERP項(xiàng)目實(shí)施中發(fā)現(xiàn)的普遍誤區(qū)發(fā)表相應(yīng)的研究心得與建議，為您的SAP財(cái)務(wù)實(shí)施與交付保駕護(hù)航。
 

[問題描述]

用戶問SAP默認(rèn)采用表結(jié)賬結(jié)轉(zhuǎn)損益科目發(fā)生額，而且是按年度來做數(shù)據(jù)表結(jié)轉(zhuǎn)，能否按傳統(tǒng)會(huì)計(jì)核算方式，按月賬結(jié)法結(jié)轉(zhuǎn)損益科目發(fā)生額？
 

[問題分析]

SAP的IDCN中國(guó)本地化功能可以處理。
 

[解決方法]

①激活配置，事務(wù)碼 SM30 視圖 IDCN_V_ZJFCOCD
 

② 事務(wù)碼 OB53 指定損益結(jié)轉(zhuǎn)到科目：本年利潤(rùn)
 

③ 查看報(bào)表2022年9月1000公司損益科目發(fā)生額 20,519,988.97 元 (貸方余額，盈利)
 

④ 賬結(jié)法結(jié)轉(zhuǎn)損益發(fā)生額(測(cè)試)

前臺(tái)操作路徑: 會(huì)計(jì)核算 -> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) -> 總賬 -> 期間處理 -> 關(guān)賬 -> 未清/關(guān)賬分錄 -> 中國(guó) -> 損益結(jié)轉(zhuǎn)

事務(wù)碼 IDCNPLFWD ，賬結(jié)法，結(jié)轉(zhuǎn)損益發(fā)生額到 “本年利潤(rùn)” ，可以看到程序匯總的損益科目發(fā)生額是20,519,988.97 元 (貸方余額，盈利)
 

⑤ 賬結(jié)法結(jié)轉(zhuǎn)損益發(fā)生額(正式運(yùn)行) ，事務(wù)碼IDCNPLFWD
 

⑥ 事務(wù)碼 SM35
 

⑦ 事務(wù)碼 FB03 查看結(jié)轉(zhuǎn)憑證

原來所謂的損益科目結(jié)轉(zhuǎn)，是程序模擬手工憑證，使用BDC數(shù)據(jù)批量生成方式做FI憑證，如下：
 

⑧ 事務(wù)碼 FAGLB03 ，可以看到科目當(dāng)月發(fā)生額為0(借貸方發(fā)額，已經(jīng)從另一方結(jié)轉(zhuǎn)出去)
 

[總結(jié)]

（1）程序只能結(jié)轉(zhuǎn)到：“本年利潤(rùn)”，年末，“本年利潤(rùn)” 結(jié)轉(zhuǎn)到 “利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)” 仍然需要手工處理；

（2）損益科目結(jié)轉(zhuǎn)憑證類型，建議單設(shè)一個(gè)憑證類型；

（3）損益科目結(jié)轉(zhuǎn)后，導(dǎo)致FAGLB03查看發(fā)生額時(shí)，需要排除結(jié)轉(zhuǎn)憑證；

（4）損益科目結(jié)轉(zhuǎn)，沒有區(qū)分利潤(rùn)中心發(fā)生額；

（5）損益科目結(jié)轉(zhuǎn)，沒有考慮多重評(píng)估：(法定評(píng)估/集團(tuán)評(píng)估/利潤(rùn)中心評(píng)估)的損益發(fā)生額；

（6）如果損益科目，設(shè)置了：自動(dòng)記賬、分配、客戶、物料等輔助核算要求，則SM35批量過賬出錯(cuò)，需要手工處理；

（7）損益科目發(fā)生額結(jié)轉(zhuǎn)后，再補(bǔ)充過賬結(jié)算月份財(cái)務(wù)憑證后，需要再補(bǔ)做一次：IDCNPLFWD。

 

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